一是美国国内税收署(IRS)。今年1月,全球知名加密货币交易所Coinbase向网站的美国用户邮箱发送了IRS专用税务表单。根据网站的信息,2017年通过Coinbase交易数量超过200次或交易金额超过2万美元的用户,以及“商务用途”的注册用户通过销售数字货币获得的现金数额达到上述标准,必须填写税务表单。其中,“商务用途”是指通过提供商品或服务收取款项。
早在2016年11月,IRS就曾让Coinbase提供2013年底至2015年底期间所有美国用户在网站的完整交易记录,对此Coinbase拒绝提供。2017年,IRS向联邦法院提起诉讼要求Coinbase提供信息。同年联邦法院裁决Coinbase向IRS披露“降低审查要求后”的用户个人信息。
二是美国证券交易委员会(SEC)与商品期货交易委员会(CFTC)。今年1月,SEC和CFTC发表联合声明,表示为适应数字时代,双方将共同寻求监管框架的调试。2月,SEC合规监察办公室宣布将加密货币、首次代币发行(ICO)及二级市场交易列入2018年“审查优先级”列表。3月,SEC发布《关于数字资产在线交易平台涉嫌违法的声明》,提出虚拟货币交易平台必须在SEC注册为国家证券交易所,或寻求豁免,注册为另类投资系统,两者都应作为自律组织接受监管。
三是美国金融犯罪执法网络(FinCEN)。今年3月,FinCEN对参议员Ron Wyden问询的回函公布。FinCEN在信中强调了其明确虚拟货币交易所及其管理者是货币服务商,受《银行保密法》管制,必须在FinCEN注册为MSB,即必须持牌经营,必须遵守反洗钱和反恐怖主义融资规定。
除了联邦政府纷纷加强监管外,美国花旗银行、美洲银行、摩根大通等大型银行也纷纷发出通知,禁止旗下客户使用信用卡购买加密货币。
今年2月初,美洲银行表示已经开始控制旗下信用卡和加密货币之间的交易,其中个人用户和企业用户都受到了监控。花旗银行也表示将全面禁止客户使用信用卡进行加密货币交易。
除此之外,加密货币价格下跌一定程度上也是市场筛选结果的反映。业内人士认为,作为比特币的底层技术,区块链具备着广泛的应用空间,但是其发挥作用也需要众多配套技术的成熟,其商业应用还需要法律法规和监管体系的建设与之配套。近期比特币价格大跌反映出很多基于区块链的商业应用缺乏实际资产支撑,处于“丛林”状态,被市场证明是低效的。市场出清后,“产业区块链”时代即将到来,未来数字资产与产业将深度绑定,市场监管将更加完善。(新华社媒体)